GST
거래처가 보낸 15자리를 붙여 넣으면 형식과 체크섬이 맞는지, 그리고 그 번호가 무엇을 말하고 있는지 자리별로 풀어 드립니다.
공백·하이픈·소문자는 자동으로 맞춥니다. 이메일이나 PDF에서 그대로 복사해 붙여 넣으세요.
인도 세금계산서(Tax Invoice)가 CGST Rule 46 의 필수 기재사항을 모두 갖췄는지 실시간으로 점검하고, 출력 가능한 PDF 초안을 만듭니다.
GST 세금계산서 체커여기서 통과했다고 거래해도 된다는 뜻이 아닙니다. 아래 세 가지는 이 화면에서 알 수 없습니다.
번호가 규칙에 맞게 생겼다는 것과, 그 번호가 GST 등기부에 실재한다는 것은 다릅니다. 규칙에 맞는 가짜 번호는 얼마든지 만들 수 있습니다.
등록은 취소되거나 정지될 수 있습니다. 취소된 GSTIN 도 형식과 체크섬은 그대로 통과합니다.
세금계산서에 적힌 상호와 GSTIN 이 같은 사업자의 것인지는 공식 포털에서 조회해야 알 수 있습니다.
GST 포털의 납세자 조회(Search Taxpayer)는 로그인 없이 무료로 됩니다. GSTIN 을 넣으면 상호·등록일·상태·관할까지 나옵니다.
GST 포털 납세자 조회실시간 조회는 GST Suvidha Provider(GSP) 계약이 있어야 합니다. 우리는 계약하지 않았고, 계약한 척하지도 않습니다. 대신 계약 없이도 확실히 알 수 있는 것 — 형식과 체크섬, 그리고 번호가 담고 있는 뜻 — 만 정확히 보여 드립니다.
GSTIN 은 한국의 사업자등록번호와 역할은 같지만 구조가 다릅니다. 자리마다 뜻이 있고, 무엇보다 **한 회사가 번호를 여러 개 갖습니다.** 이 두 가지만 알면 실무에서 부딪히는 혼선 대부분이 사라집니다.
GST 는 주(state) 단위로 등록합니다. 마하라슈트라와 카르나타카 두 곳에 사업장이 있으면 GSTIN 도 두 개입니다. 가운데 PAN 10자리는 같고 앞 두 자리(주 코드)만 다릅니다.
한국 담당자가 가장 자주 하는 실수가 여기서 나옵니다. "거래처 GSTIN" 을 하나만 받아 두고 모든 세금계산서에 그것을 쓰는 것입니다. 물건을 받는 사업장이 다른 주에 있으면 그 주의 GSTIN 을 써야 하고, 잘못 쓰면 상대가 매입세액공제(ITC)를 못 받습니다.
그래서 거래처를 등록할 때는 GSTIN 을 주별로 받아 두는 편이 낫습니다. 어느 사업장으로 납품하는지에 따라 골라 써야 하기 때문입니다.
GSTIN 3~12번째 자리는 그 사업자의 PAN 입니다. PAN 은 인도의 납세자 고유번호로 우리 법인등록번호에 가깝습니다.
PAN 의 4번째 글자는 사업자 형태를 나타냅니다. C 면 회사(Company), P 면 개인, F 면 조합(Firm), T 면 신탁, H 면 힌두 공동가족(HUF)입니다. 그래서 GSTIN 만 봐도 상대가 법인인지 개인사업자인지 알 수 있습니다.
이 화면 위쪽 결과에 그 판정이 나옵니다. 계약서에 적힌 형태와 다르면 서명 권한이나 원천징수 취급이 달라질 수 있으니 한 번 대조해 보시는 편이 좋습니다.
마지막 15번째 문자는 앞 14자로 계산해 나오는 검증 문자입니다. 한 글자를 잘못 옮겨 적으면 거의 확실히 걸립니다. 손으로 옮겨 적은 번호를 검증할 때 특히 쓸모가 있습니다.
다만 체크섬이 맞는 번호를 만들어 내는 것은 아주 쉽습니다. 그래서 체크섬 통과는 "오타가 없다" 는 뜻이지 "실재하는 등록" 이라는 뜻이 전혀 아닙니다.
거래 금액이 크거나 처음 거래하는 상대라면 GST 포털의 납세자 조회로 상호·등록일·상태를 직접 확인하십시오. 로그인 없이 무료입니다.
GSTIN 앞 두 자리는 등록 주 코드입니다. 이 값이 실무에서 중요한 이유는 세목이 여기서 갈리기 때문입니다.
공급자 소재 주와 공급지(Place of Supply)가 같으면 CGST + SGST 를 절반씩 매기고, 다르면 IGST 를 전액 매깁니다. 둘을 바꿔 쓰면 세금계산서를 다시 끊어야 합니다.
주의할 점은 공급지가 언제나 수령인 주소는 아니라는 것입니다. 델리 법인이 사서 타밀나두로 직송하게 하면 공급지는 델리입니다. 이 판정은 별도 도구에서 조문과 함께 다룹니다.
14번째 자리는 일반 납세자면 Z 입니다. 다른 문자가 오면 일반 사업자 등록이 아닐 수 있으니 무엇으로 받은 번호인지 확인해야 합니다.
앞 두 자리가 99 인 번호는 주 코드가 아니라 UIN(Unique Identity Number)입니다. UN 기구·대사관·영사관에 부여되며 일반 사업자 등록번호가 아닙니다. 이런 상대에게 발행하는 서류는 취급이 다릅니다.
이 화면은 두 경우 모두 경고로 표시합니다. 형식 자체가 틀린 것은 아니라서 오류가 아니라 확인 요청으로 냅니다.
아닙니다. 형식과 체크섬이 맞다는 뜻입니다. 규칙에 맞게 생긴 가짜 번호는 쉽게 만들 수 있습니다. 실재 여부와 활성 상태는 GST 포털의 납세자 조회(Search Taxpayer)에서 확인하십시오. 로그인 없이 무료입니다.
실시간 조회에는 GST Suvidha Provider(GSP) 계약이 필요합니다. 우리는 계약하지 않았습니다. 계약 없이 조회되는 것처럼 보이게 만드는 도구도 있지만, 우리는 확실히 아는 것만 말합니다 — 형식, 체크섬, 그리고 번호가 담고 있는 뜻입니다.
물건이나 용역이 실제로 가는 사업장의 주(state) GSTIN 을 씁니다. GST 는 주 단위 등록이라 한 회사가 주마다 다른 GSTIN 을 갖습니다. 잘못 쓰면 상대가 매입세액공제를 받지 못합니다.
아닙니다. 검증은 브라우저 안에서 이루어지고 입력값은 서버로 전송되지 않습니다. 주소창에도 남지 않습니다.
GST 포털의 납세자 조회에 PAN 으로 찾는 메뉴가 있습니다. 그 PAN 으로 등록된 GSTIN 목록이 주별로 나옵니다. 이 화면은 그 반대 방향 — GSTIN 에서 PAN 을 꺼내는 것 — 만 합니다.
아닙니다. 세율은 수시로 개편되고 품목 분류에 해석 다툼이 있습니다. 틀린 세율을 보여 주느니 알려 드리지 않는 편이 낫다고 판단했습니다. 세율은 CBIC 공식 요율표나 담당 회계사(CA)에게 확인하십시오.